IRA 計算機
IRA は米国の個人退職口座です。残高・年間拠出額・年齢・利回りを入力すると、退職時の残高、元本と運用益の内訳、Traditional と Roth のどちらが税引後で有利かがわかります。
地域の基準が初期値です。他の尺度にも切り替えられます。
年 $7 500、50歳以上は $8 600（キャッチアップ $1 100）。出典：irs.gov。
irs.gov で確認済み。IRS が新年度の上限を公表したら変更してください。
irs.gov で確認済み。IRS が新年度の上限を公表したら変更してください。
両方 0 にすると Traditional と Roth の比較を省略します。
両方 0 にすると Traditional と Roth の比較を省略します。
結果
$784 578
退職時の IRA 残高
65歳時点
- 当初残高$10 000
- 拠出総額$225 000
- 運用益の合計$549 578
- 拠出年数30
- 現在の年齢での IRS 上限$7 500
- Traditional IRA — 引き出し時課税後$666 892 (15%)
- Roth IRA — 同じ税引前予算・非課税引き出し$611 971 (22%)
- 差額（Roth − Traditional）−$54 920
試算であり金融アドバイスではありません
この税率では、退職後の税率が現在より低いため Traditional IRA が有利です。あくまで試算です。実際のリターンは変動し、Roth の所得制限、控除の段階的縮小、RMD、早期引き出しペナルティは考慮していません。金融・税務アドバイスではありません。
年齢別の IRA 残高
年ごとの IRA 推移
| 年齢 | 年目 | 拠出 | 運用益 | 期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 36 | 1 | $7 500 | $700 | $18 200 |
| 37 | 2 | $7 500 | $1 274 | $26 974 |
| 38 | 3 | $7 500 | $1 888 | $36 362 |
| 39 | 4 | $7 500 | $2 545 | $46 408 |
| 40 | 5 | $7 500 | $3 249 | $57 156 |
| 41 | 6 | $7 500 | $4 001 | $68 657 |
| 42 | 7 | $7 500 | $4 806 | $80 963 |
| 43 | 8 | $7 500 | $5 667 | $94 130 |
| 44 | 9 | $7 500 | $6 589 | $108 220 |
| 45 | 10 | $7 500 | $7 575 | $123 295 |
| 46 | 11 | $7 500 | $8 631 | $139 426 |
| 47 | 12 | $7 500 | $9 760 | $156 685 |
| 48 | 13 | $7 500 | $10 968 | $175 153 |
| 49 | 14 | $7 500 | $12 261 | $194 914 |
| 50 | 15 | $7 500 | $13 644 | $216 058 |
| 51 | 16 | $7 500 | $15 124 | $238 682 |
| 52 | 17 | $7 500 | $16 708 | $262 890 |
| 53 | 18 | $7 500 | $18 402 | $288 792 |
| 54 | 19 | $7 500 | $20 215 | $316 508 |
| 55 | 20 | $7 500 | $22 156 | $346 163 |
| 56 | 21 | $7 500 | $24 231 | $377 894 |
| 57 | 22 | $7 500 | $26 453 | $411 847 |
| 58 | 23 | $7 500 | $28 829 | $448 176 |
| 59 | 24 | $7 500 | $31 372 | $487 049 |
| 60 | 25 | $7 500 | $34 093 | $528 642 |
| 61 | 26 | $7 500 | $37 005 | $573 147 |
| 62 | 27 | $7 500 | $40 120 | $620 767 |
| 63 | 28 | $7 500 | $43 454 | $671 721 |
| 64 | 29 | $7 500 | $47 020 | $726 242 |
| 65 | 30 | $7 500 | $50 837 | $784 578 |
このツールについて
IRA とは？
IRA（Individual Retirement Account、個人退職口座）は、米国の税制優遇付き退職口座で、勤務先の 401(k) とは別に自分で銀行や証券会社に開設します。米国で納税する人向けの制度です。口座内の資金は投資され、配当や売却益に毎年課税されずに増えます。
Traditional と Roth の違い
Traditional IRA は課税繰り延べ型で、拠出時に所得控除を受けられる場合があり、退職後の引き出しは所得として課税されます。Roth IRA は課税済みのお金を拠出し、条件を満たす引き出し（59½歳以降かつ口座開設から5年以上）は非課税です。退職後の税率が低いなら Traditional、高いなら Roth が一般に有利です。
2026年の IRA 拠出上限
2026年の上限は、すべての Traditional・Roth IRA の合計で $7 500、50歳以上は $8 600（キャッチアップ $1 100）、または課税対象報酬のいずれか少ない額です。2025年は $7 000（50歳以上 $8 000）でした。計算機では上限を編集できます。
計算式と計算例
FV = P × (1 + r)^n + C × ((1 + r)^n − 1) / r。P は現在残高、C は年間拠出額、r は年利回り、n は退職までの年数です。毎月などの拠出では r を r/m、n を n × m とし、C を m 回に分けます。
例：現在 $10 000、毎年 $7 500、利回り 7%、35歳から65歳（n = 30）。(1.07)^30 = 7.6123 なので、残高は $76 123、拠出分は $708 455、合計 $784 578。拠出総額 $225 000、運用益 $549 578。退職後の税率 15% なら Traditional は $666 892、今 22% 課税される Roth は $611 971 です。
免責事項
この IRA 計算機は教育目的の試算であり、金融・投資・税務アドバイスではありません。リターンは保証されません。判断の前に irs.gov や専門家で最新ルールを確認してください。
計算式
FV = P × (1 + r/m)^(n·m) + (C/m) × ((1 + r/m)^(n·m) − 1) / (r/m)年1回（m = 1）：FV = P(1+r)^n + C × ((1+r)^n − 1) / r運用益 = FV − P − C × nTraditional 税引後 = FV × (1 − 退職後の税率)Roth 税引後 = FV × (1 − 現在の税率)
計算方法
- 現在の IRA 残高と年間拠出額を入力。
- 拠出頻度を選択。年間額は均等に分割され、その頻度で複利計算されます。
- 現在の年齢・退職年齢・想定利回りを設定。
- IRS 上限欄を確認（2026年：$7 500、50歳以上 +$1 100）。別の年は変更。
- 現在と退職後の税率を入れて Traditional と Roth を比較し、年次表とグラフを確認。
よくある質問
2026年の IRA 拠出上限はいくらですか？
すべての Traditional・Roth IRA の合計で $7 500、50歳以上は $8 600（キャッチアップ $1 100）。ただしその年の課税対象報酬を超えられません。出典：IRS。
Roth と Traditional IRA はどちらが良いですか？
主に現在と退職後の税率の差で決まります。同じ税引前予算なら、退職後の税率が高ければ Roth、低ければ Traditional、同じなら同等です。Roth は本人の最低引き出し義務がない一方、拠出に所得制限があります。
IRA の将来価値はどう計算しますか？
FV = P(1+r)^n + C × ((1+r)^n − 1) / r。現在 $10 000、毎年 $7 500、7% で30年なら $76 123 + $708 455 = $784 578。毎月拠出なら r/12、n × 12、月 C/12 を使います。
米国に住んでいなくても IRA を開設できますか？
IRA は米国の口座です。通常は米国で課税対象となる報酬が必要で（海外在住の米国市民は対象になり得ます）、多くの証券会社は米国住所を求めます。日本では iDeCo や NISA が近い制度です。
この IRA 計算機は金融アドバイスですか？
いいえ。一定の利回りと簡略化した税で試算した教育用の目安です。実際のリターンは変動し、所得制限・控除・ペナルティは状況によります。irs.gov や専門家で確認してください。